НДС с авансов полученных

Comments

• Счет-фактуру на аванс полученный Вы формируете в периоде получения этого аванса (в этом периоде она попадает в книгу продаж). Когда в счет этого аванса Вы производите отгрузку, на основании счета-фактуры на аванс Вы формируете запись в книге покупок, а в книге продаж формируете запись на счета-фактуры на отгрузку.
• Цитата: Добрый день всем!У меня возникла такая проблема.Мы оплачиваем нашему поставщику авансы за определенный товар.Организацией поставщиком выставляются нам счета-фактуры с авансов полученных(делала запись в книгу покупок) и окончательный счет-фактура на конец месяца по факту поставки товара.Я ежемесячно делала зачет с авансов полученных путем записи этих счетов-фактур в книгу продаж.Поставщик от 31 июля 2010 исправляет ВСЕ счета-фактуры на окончательные поставки товара.Как отразить эти счета-фактуры в книге покупок я знаю,а вот как быть со счетами-фактурами с авансов полученных?Ведь фактически получается,что допустим счет-фактуру от 31.01.2010 я аннулирую в январе (доп.лист в книге покупок января)и делаю запись исправленного счет-фактуры лишь 31.07.2010.А как быть с зачетом счетов-фактур с авансов полученных?Если кто сталкивался с такой проблемой-подскажите!!!

  На каком основании он это делает? Я понимаю так: выставили с/ф на аванс, а затем по факту поставки товара обычную с/ф. И потом вовсе Вам не обязательно принимать с/ф на аванс в Вашем учете (это добровольно).